（原标题：“康得新案”余波未平开云体育，北京银行遭佛山农商行告状，涉6000万连带补偿）

出品|WEMONEY研究室

文|王彦强

近日，照旧退居三板系统的康得3(400102.NQ)发布了一份对于公司收到《民事传票》的公告，再一次将康得新案与北京银行拉回到了公众视线。

民事传票公告

据了解，在2023年4月，佛山农村交易银行股份有限公司(下称“佛山农商行”)当作原告，将北京银行、建树银行、瑞华司帐师事务所、上海新世纪资信评估投资就业有限公司、北京德恒讼师事务所、北京银行西单支行等6名包袱东说念主主体告上法庭，案由为证券伪善叙述包袱纠纷，康得新当作第三东说念主一并见知投入诉讼。

而本次康德3公告的《民事传票》属于开庭见知，开庭的应到时候为2024年10月30日14点30分。证据公告实践，原告佛山农商行的中枢诉讼肯求为，照章判决各被告连带补偿因伪善叙述给原告变成的负约金示寂总共6244.11万元。

值得一提的是，在2024年纪首，上述包袱主体之一的瑞华司帐师事务所，照旧因触及康得新财务作秀事件，被证监会处以1783万元的罚金。

北京银行动何会成为被告？

据公开而已暴露，早在2019年，佛山农商行就因公司债券纠纷告状康得新等一众被告，固然奏效利诉，但康得新一直未能践诺法院判决。

在2020年，法院公布的践诺裁定书暴露，经穷尽践诺门径，未发现被践诺东说念主康得新复合材料集团股份有限公司有其他可供践诺的财产，故本次践诺圭臬应予拔除，待发现其有财产可供践诺时另行收复践诺。

之后，由于康得集团被裁决停业算帐，加之康得新及实控东说念主钟玉触及万般诉讼纠纷，佛山农商行的索赔之路变得困难重重。由此，佛山农商交运转将主义转向与康德新磋磨的北京银行等进行索赔，并在2023年4月获北京金融法院立案。

北京银行与康得新的关系，主要触及两个方面，一个是超百亿资金的存管银行。另外一个是，公司债券的主承销商（18康得新SCP001、18康得新SCP002），包括建树银行亦然主承销商。

回溯康得新案始末，2019年1月，康得新15亿元债券出现负约，但其财报暴露尚有货币资金150亿元，而其中122.09亿元存放于北京银行西单支行。但诡异的是，这笔百亿进款无法使用。

北京银行西单支行方面酬谢称，“银行进款该账户余额为0元”。而康得新公告称，公司与大激动康得投资集团和北京银行西单支行违章刚烈了《现款措置配合条约》，使得上市公司与控股激动在资金措置和使用上产生了混同。

证据《现款措置配合条约》，账户资金麇集给与及时麇集形势，当子账户发生收款时，该账户资金及时朝上归集，子账户同期记载累计上存资金余额，当子账户发生付款时，自康得投资集团账户及时向下下拨资金完成支付，同期扣减该子账户上存资金余额。账户余额按照零余额措置，即各子账户的资金全额归集到康得投资集团账户。

2020年5月，北京银保监局对北京银行现款措置业务不审慎的违法违章问题照章给与监管门径，已敦促该行矫正业务措置，擢升金融就业水平。

2020年7月17日，中国银行间商场往来商协会发布了自律刑事包袱公告，北京银行当作康得新联系债务融资器具的主承销商，在债务融资器具注册刊行和后续措置工夫存在违犯银行间商场联系自律措置法则的行动，对北京银行赐与教诲，暂停债务融资器具主承销联系业务6个月。

到了2020年12月31日，北京银保监局发布两份对于北京银行的行政处罚信息：北京银行因触及对外售售伪善金融家具、出具与事实不符的单元依期进款开户证实书、重要业务圭臬措置失控、案件风险排查不力等11项违法违章事实，并处罚金3940万元。另外与之联系的19东说念主遭到处罚，其中，王义、谢威、杨晓飞，被残害毕生从事银行业使命。

同期，北京银行西单分行因违章出具与事实不符的询证函回函、违章出具与事实不符的进款评释、里面适度存在谬误、现款措置业务里面适度存在谬误等四项违法违章事实，被处以罚金350万元。对李娟、许文娟诀别给予取消5年董事、高档措置东说念主员任职经验的行政处罚；对穆童给予教诲并处50万元罚金的行政处罚；对戴炜、林袁诀别给予教诲并处30万元罚金的行政处罚。

ROE连降5年，成本收入比连升3年

北京银行成立于1996年，是在北京市原90家城市信用配合社基础上组建而成，原名为“北京城市配合银行股份有限公司”。

2019年—2023年，北京银行兑现营业收入631.29亿元、642.99亿元、662.75亿元、662.76亿元、667.11亿元，同比增长13.77%、1.85%、3.07%、0.01%和0.66%；兑现归母净利润214.41亿元、214.84亿元、222.26亿元、247.60亿元、256.24亿元，同比增长7.19%、0.20%、3.45%、11.40%和3.49%。

北京银行营收及归母净利润增长情况，数据开端：Wind

从以上数据不错看出，北京银行的营收增速在2020年后滑落至个位数，之后便一直在个位数踯躅，而归母净利润在2019年—2021年一直保捏个位数增长，2022年在营收微增的前提下，归母净利润增长11.40%。

需要指出的是，在2021年和2022年，北京银行缩小了贷款减值准备金计提限度，其2021年和2022年的计提减值准备诀别为141.29亿元和133.73亿元，诀别核销164.07亿元和109.06亿元，因而保险了利润的稳妥增长。

同期，北京银行的加权平均净金钱收益率（ROE）诀别为11.45%、10.65%、10.29%、9.60%、9.32%；成本收入比诀别为23.23%、22.07%、24.96%、26.55%、28.88%；净息差诀别为2.07%、1.92%、1.83%、1.76%、1.54；净利差诀别为2.07%、1.85%、1.80%、1.71%、1.53%。

北京银行2019年—2023年ROE水平，数据开端：Wind

从以上数据不错看出，2019年—2023年，北京银行的加权平均净金钱收益率（ROE）一直在捏续下滑，而成本收入比却从2020年的22.07%攀升至2023年的28.88%，净息差和净利差也都在捏续下滑。

从金钱质料来看，2019年—2023年，北京银行的不良贷款率诀别为1.40%、1.57%、1.44%、1.43%、1.32%；拨备掩盖率诀别为224.69%、215.95%、210.22%、210.04%、216.78%。而同期江苏银行的不良贷款率诀别为1.38%、1.32%、1.08%、0.94%、0.91%；拨备掩盖率诀别为232.79%、256.40%、307.72%、362.07%、378.13%。

就以上数据不错看出，北京银行的不良贷款率在2020年偏高，之后便运转下落。

而拨备掩盖率在2020年显豁缩小之后，在2021年和2022年捏续下落，2023年有所回升；反不雅江苏银行近5年的不良贷款率一直在捏续下落，而拨备掩盖率却捏续攀升。

投资收益助力营收增长，上半年落后贷款395.26亿元

2024年上半年，北京银行兑现营业收入355.44亿元，同比增长6.37%；兑现归母净利润145.79亿元，同比增长2.39%。加权平均净金钱收益率(ROE)10.98%。

其中，利息净收入为255.36亿元，同比增长3.84%，占营收的71.84%；非利息收入为100.08亿元，同比增长13.43%，占营收的28.16%。而在非利息收入中，手续费及佣金收入20.83亿元，同比下落16.95%；投资收益69.71亿元，同比增长29.27%；公允价值损益8.43亿元，同比下落0.71%。投资收益和公允价值变动损益总共占当期营收的21.98%。

从以上数据不错看出，北京银行上半年的事迹增长主要靠非利息收入的拉动，而在非利息收入中，要来自于投资收益的增长。

在投资收益中，北京银行往来性金融金钱46.04亿元，同比增长14.41%；以公允价值计量其变动计入其他抽象收益的披发贷款和垫款10.05亿元，同比增长99%；以摊余成本计量的金融金钱断绝阐发收益8.23亿元，旧年同期仅0.19亿元。

值得一提的是，2024年上半年，北京银行的债券承销限度达到1853.83亿元，同比增长46.36%，位居城商行第一。在手续费及佣金收入中，该行承销及斟酌业务收入2.55亿元，同比增长10.39%。

颇堪玩味的是，财务作秀的康得新、“暴雷”的泛海控股，都曾是北京银行债券承销业务的大客户。

全体来看，2024年上半年，北京银行的滋生金钱平均收益率为3.58%，同比下落0.09%；计息欠债平均成本率2.09%，同比下落0.04%；净利差为1.48%，同比下落0.06%，净息差为1.47%，同比下落0.07%。值得详确的是，2024年上半年，北京银行的净息差，在17家上市城商行中名循序12位。

从房地产贷款来看，2024年上半年，北京银行的房地产贷款为4437.91亿元，较上年末下落15.82亿元，其中，公司房地产业贷款为1219.23亿元，较上年末增长24.65亿元；个东说念主住房贷款为3218.68亿元，较上年末下落40.47亿元。

从金钱质料来看，2024年上半年末，北京银行的不良贷款率为1.31%，较上年末下落0.01个百分点；拨备掩盖率为208.16%，较上年末下落8.62个百分点。

北京银行贷款类别，图片开端：公司半年报

从以上数据不错看出，北京银行的5种贷款类别中，关切类贷款占比为1.87%，较上年末增长0.09个百分点；而示寂类贷款占比为0.28%，较上年末增长0.04个百分点。其余次级类和可疑类贷款都有所下落。

值得详确的是，北京银行2024年上半年落后贷款总共395.26亿元，较上年末增长14.08%，占贷款总数比为1.82%。

从成本足够率来看，2024年上半年，北京银行的成本足够率为13.11%，较上年末下落0.26个百分点；中枢一级成本足够率9.15%，较上年末下落0.06个百分点，一级成本足够率11.99%，较岁首下滑0.19个百分点。

礼貌2024年上半年末，北京银行金钱总数为3.95万亿元，较岁首增长5.25%；披发贷款及垫款本金总数2.17万亿元，较岁首增长7.56%。欠债总数为3.61万亿元，较岁首增长5.44%；招揽进款本金为2.34万亿元，较岁首增长13.18%。

上半年罚单超600万，风险管控才气仍需强化

当作一家城商行，除了金钱限度、盈利才气外，其内控才气也额外贫乏。

据WEMONEY研究室不齐备统计，2024年上半年，北京银行共收到7张罚单，总共被罚金额620万元。

如2024年1月2日，北京银行聊城分行因“贷款措置不到位，严重违犯审慎筹画法则”被罚金30万元；2024年1月8日，北京银行无锡分行因“名堂贷款‘三查’措置不到位，单子业务贸易布景审查不到位”被罚金85万元；2024年1月19日，北京银行宁波分行因“房地产业务措置不审慎”被罚金50万元。

2024年2月8日，北京银行因EAST信贷业务数据漏报；EAST投资业务数据漏报；进款分户账活水数据漏报；总行与分行汇总期末余额数据不一致；对公进款分户账数据错报;对公信贷分户账数据错报等10项违法违章事实，被国度金融监督措置总局北京监管局处以罚金330万元罚金。这亦然北京银行上半年最大的一笔罚单。

之后，在2024年3月，北京银行乌鲁木皆光明路支行，因贷后措置不到位，信贷资金被挪用，被罚金60万元。2024年5月，北京银行南昌分行，因未履行案件信息报送义务，被罚金30万元；2024年6月7日，北京银行济南分行滨河小微支行，贷款措置不到位，严重违犯审慎筹画法则，被罚金35万元。

此外，值得详确的是，近期北京银行与抖音平台配合的信贷家具“省心借”也频遭破钞者投诉。

在黑猫投诉网暴露，“省心借”触及的投诉有39309条，其最近一条为10月2日，投诉问题是收到暴力欺诈投诉电话，触及个东说念主秘密。

图片开端：黑猫投诉网

而据WEMONEY研究室梳理，破钞者投诉“省心借”的情理大多麇集在费率逾越国度规定、暴力催款、清晰秘密等问题。

值得详确的是，在9月11日用户发起的投诉中，举报“省心贷”官方变相指挥以贷养贷，让借钱东说念主越陷越深。并称，“省心借”方面默示我方和银行配合，不参与任何贷款过程，统统银行审核，唯一相宜银行经过就不错放款；而北京银行默示我方只出资金，不作念审核，统统由省心贷平台雅致。

图片开端：黑猫投诉网

上述罚单和破钞者投诉一定进度上响应了北京银行在风险措置上仍存在缝隙。当作头部城商行，北京银行更应遵照定位，强化经过措置，抑制擢升风险管控才气。$北京银行(SH601169)$